Laughing(谢天华 饰)本认是警方的卧底,但政因为一择宗贩毒案件,被警司潘SIR(黄日华 饰)追捕。
其实Laughing加入警队之前,本就是个黑帮成员,一直跟随其老大一哥(黄秋生 饰)在道上打拼。一哥对Laughing照顾有加,Laughing视一哥有如亲兄。一哥为了保护自己的地盘及非法生意,竟要求Laughing投考警队,让他可以掌握警方行动。
Laughing在警校成绩优异,可惜天意弄人,他根本没机会待在警队,因为反黑警司冼SIR(元彪 饰)被Laughing的黑道气味所吸引,竟指派他做卧底探员。就这样,Laughing竟成了"双重卧底",一哥也乐得Laughing被送进社团去对付自己的同门座头(吴镇宇 饰)。在这已经复杂的状况下,一件事情令Laughing的处境更复杂,他竟爱上了座头的妹妹Karen(陈法拉 饰)。
面对法治、恩义、感情的抉择,Laughing将如何自处?无论选择哪一边,都是一场变节,Laughing最后将投向哪一方?。故事通过男主人公黄广泰和从小一起玩到大青梅竹马的女朋友美丽吵架以后。自己独自在KTV求醉,喝多了梦见回到了自己十岁的时候,他就想改变自己的命运,阻止自己和小美丽一起玩耍,也许长大以后他们就不会做男女朋友!就不会每天争吵。但小时候的美丽很单纯,很善良,她们就是为了做好一个风筝,但其他男孩子们也在不断破坏她们做风筝。她们不断面临困难,但是她们还是要坚持做好一个风筝。美丽所说的和所做的都鼓舞了他,感动了他。通过剧情做风筝的事,表达了小孩子们不怕困难及对未来的期望,梦想。美丽说,她一定要好一个风筝,让它飞起来,飞得高高的,就是想让在城里打工的广泰爸爸打动了黄广泰 ,从而让他重新做人的故事。。